How to File Taxes for Your Side Hustle in Canada
TurboTax Canada
October 3, 2025 | 3 Min Read
Nearly 1 in 4 Canadians, or roughly 23%, have participated in the gig economy through side hustles like freelancing, ride-sharing, or selling products online in order to boost their income—this is about an 85% increase in the number of Canadian gig workers from just 3 years ago. The rising cost of living, stagnant wages, and the desire for flexible work schedules for Canadians all contribute to the jump.
Knowing what counts as a side hustle under Canadian tax rules and how to file taxes correctly can help you avoid penalties and maximize deductions. This guide covers what you should know to report your side hustle income and stay compliant with the Canada Revenue Agency (CRA). But, first, let's start with the basics.
What is a side hustle?
A side hustle is self-employment income earned outside regular employment and reported to the CRA as business income.
Common types of side hustles
Here's a list of some of the more well-known side-hustle gigs:
- Freelance design services, writing, consulting
- Ride-sharing and food delivery (e.g., Uber, SkipTheDishes)
- Online sales on platforms like Etsy, eBay, or Amazon
- Social media content creation
- Tutoring (academic, music, language, coding)
These jobs offer flexible income but still require accurate tax reporting.
What are your tax obligations as a side hustler?
It's important to understand the difference between employment and self-employment income. Employment income has taxes withheld by the employer reflected in an employer-issued T4 slip.
If you are getting income from a side hustle or self-employment, you are responsible for calculating and submitting your taxes yourself for that income. You must report it all and manage your own tax deductions, remittances, and payments. But it's not as hard as it might sound, if you know the basic rules.
How do you file your side-hustle taxes step-by-step?
Filing taxes for your side hustle starts with understanding your income and expenses, then identifying deductible costs. Once you know what to report, you fill out Form T2125 to detail your business activities and transfer the net income to your T1 General tax return for submission.
Below are more details to help you through the process.
Report all income and avoid CRA penalties
You must declare all income earned from your side hustle—no matter how small (including tips)—to avoid penalties and stay compliant with tax laws. Failing to report income or late-filed returns may result in CRA penalties.
Late-filing penalties start with an initial 5% of the unpaid taxes plus 1% per month for up to 12 months, along with daily interest charges. Penalties for repeatedly failing to report income or deliberately omitting amounts can be even higher, reaching up to 10% on amounts not reported—plus possible prosecution in severe cases.
Claim tax deductions
You can deduct expenses related to your side hustle to reduce taxable income. Common deductible expenses include:
- Home office costs (portion of rent, utilities)
- Vehicle costs (fuel, insurance, maintenance, proportionate to business use)
- Advertising and marketing expenses
- Office supplies and equipment
- Phone and internet costs used for business
- Professional dues and training
Keep detailed records to support your claims.
Fill out the T2125 form
Form T2125, or Statement of Business or Professional Activities is a way to tell the CRA how much money you made from your side hustle and what expenses you incurred related to that work.
Follow these steps to complete the form:
- Gather all side hustle income documentation (receipts, invoices,
- List all related business expenses (home office supplies, vehicle costs)
- Calculate your net income (income minus expenses)
- Review and attach the completed form with your tax return
When must you register for GST/HST and how does it work?
If your side hustle earns over $30,000 over four consecutive quarters, you must register for a Goods and Services Tax (GST)/Harmonized Sales Tax (HST) account to charge and remit sales tax. Before registering, you need a business number (BN) from the CRA. However, taxi and ride-share drivers must register for GST/HST and collect taxes immediately. They must register within 30 days of picking up their first passenger.
For example, if your earnings are $35,000 and the GST/HST rate is 13%, you charge customers: $35,000 × 0.13 = $4,550 in GST/HST, which you remit to the CRA.
How do you report losses and carry them forward?
If your self-employment incurs losses, you can report them on Form T2125 to reduce your taxable income. It’s important to distinguish between non-capital and capital losses. Here's more explanation:
- Non-capital losses. Expenses exceeding income; can offset other income and be carried back 3 years or forward 20 years. Includes startup costs and bad debts.
- Capital losses. Losses from selling assets below cost; offset only capital gains with a carryback of 3 years and an indefinite carryforward.
- Bad debts. Unpaid invoices deductible as business expenses.
Accurately reporting these losses on Form T2125 could maximize your tax benefits.
Canada Pension Plan (CPP) contributions
As a self-employed individual, you pay both employer and employee Canada Pension Plan (CPP) contributions on your net income. In 2025, the combined CPP rate is 11.9%, applied to income between the basic exemption and the maximum pensionable earnings.
Key thresholds for 2025:
- Basic exemption: $3,500
- Maximum pensionable earnings (YMPE): $71,300
- Additional pensionable earnings (YAMPE) subject to enhanced CPP2 rate: $71,300 to $81,200
If you earn $3,500 or less, no CPP is due. Income up to $71,300 is taxed at 11.9%, while earnings between $71,300 and $81,200 pay an enhanced 8% CPP2 rate.
For example, with $75,000 net income, total CPP contributions = $8,364.20.
[Base CPP of 11.9% on $71,300 + CPP2 of 8% on $3,700.]
Understanding these limits helps you plan your CPP obligations accurately.
What are the filing deadlines and payment dates?
Most Canadians file taxes by April 30. Self-employed and side hustlers get until June 15 to file, but all taxes owed must be paid by April 30 to prevent interest charges.
When should you consider incorporating?
Incorporation creates a separate legal entity from your business and comes with these benefits and considerations:
- Provides personal liability protection by separating your personal assets from business risks.
- Allows tax planning flexibility by letting you retain earnings in the corporation to defer personal taxes.
- Suitable for consultants, tech professionals, agencies, or businesses with multiple clients or employees.
- Involves added costs, paperwork, and regulatory requirements.
Incorporating might be appropriate for you if your side hustle is growing or you want to optimize liability and taxes; small part-time gigs may not need it.
Prepare ahead to simplify the process
So what it comes down to when filing your taxes correctly as a side hustler is understanding that the work is considered a business—even if it's not your primary source of income. But you use your personal T1 General Tax Form to record it. Be sure to know all your obligations, separate your finances, and track all your income and expenses.
Still, filing taxes when you're self-employed or have a side hustle may feel overwhelming, or like you might make a mistake during the process. That's why TurboTax is here to help. TurboTax Assist & Review can give you year-round expert help if needed, just a final review—or completely handle your taxes for you.
FAQs
What counts as a side hustle in Canada?
A side hustle includes any self-employment or gig work outside regular employment that generates income, such as freelancing, selling goods online, or ride-sharing.
How is side-hustle income reported on tax returns?
You report side hustle earnings as business income using Form T2125 when filing your taxes, including all income and expenses related to the business.
When must you register for GST/HST?
If your side hustle earns more than $30,000 annually, you must register for a GST/HST account and begin charging and remitting sales tax.
What tax deductions for self-employed individuals are available?
You can deduct many business-related expenses to lower your taxable income—from home office costs to professional fees. Tracking and claiming all eligible expenses helps keep more money in your pocket.
Take control of your side hustle taxes with TurboTax
While filing side-hustle taxes can feel complex, using TurboTax can make it manageable. Let us guide you through filing your taxes.
What are your tax obligations as a side hustler?
How do you file your side-hustle taxes step-by-step?
When must you register for GST/HST and how does it work?
How do you report losses and carry them forward?
Canada Pension Plan (CPP) contributions
When should you consider incorporating?
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Comment produire une déclaration de revenus d’appoint au Canada
TurboImpôt Canada
3 octobre 2025 | 3 min. pour lire
Près d’une personne sur quatre au Canada, soit environ 23 %, a participé à l’économie à la tâche en effectuant des travaux d’appoint comme la pige, le transport à la demande ou la vente de produits en ligne pour augmenter ses revenus. Cela représente une augmentation de 85 % du nombre de travailleuses et de travailleurs canadiens à la tâche en seulement trois ans. La hausse du coût de la vie, la stagnation des salaires et le désir d’horaires de travail flexibles chez les Canadiennes et les Canadiens contribuent tous à cette augmentation.
Savoir ce qui est considéré comme un travail d’appoint selon les règles fiscales canadiennes et comment soumettre une déclaration correctement peut vous aider à éviter les pénalités et à maximiser vos déductions. Ce guide décrit ce que vous devriez savoir pour déclarer vos revenus d’appoint et demeurer conforme aux exigences de l’Agence du revenu du Canada (ARC). Avant tout, commençons par la base.
Qu’est-ce qu’un travail d’appoint?
Un travail d’appoint correspond à un revenu provenant d’un travail autonome gagné en dehors d’un emploi ordinaire et déclaré à l’ARC comme un revenu d’entreprise.
Types courants de travaux d’appoint
Voici une liste de quelques-uns des travaux d’appoint les plus connus :
- Services de conception, de rédaction et de consultation à la pige
- Services de transport à la demande et de livraison de nourriture (p. ex., Uber, SkipTheDishes)
- Vente en ligne sur des plateformes comme Etsy, eBay ou Amazon
- Création de contenu sur les réseaux sociaux
- Tutorat (dans les domaines académique, musical, langagier ou de la programmation)
Ces emplois offrent des revenus flexibles, mais nécessitent tout de même la production d’une déclaration précise.
Quelles sont vos obligations fiscales en tant que personne effectuant un travail d’appoint?
Il est important de comprendre la différence entre les revenus d’emploi et les revenus provenant d’un travail autonome. Les revenus d’emploi ont des impôts retenus à la source par l’employeur, ce qui est indiqué dans un feuillet T4 émis par ce dernier.
Si vous tirez un revenu d’un travail d’appoint ou d’un travail autonome, il vous incombe de calculer et de soumettre vous-même vos impôts pour ce revenu. Vous devez tout déclarer et gérer vous-même vos déductions fiscales, vos versements et vos paiements. Bien que cela puisse sembler intimidant, tout devient plus clair une fois les règles de base maîtrisées.
Comment déclarer vos revenus d’appoint, étape par étape?
Pour produire votre déclaration de revenus d’appoint, il faut d’abord comprendre vos revenus et vos dépenses, puis cerner les coûts déductibles. Une fois que vous savez quoi déclarer, vous devez remplir le formulaire T2125 pour détailler vos activités commerciales et transférer le revenu net à votre déclaration T1 Générale avant de la soumettre.
Vous trouverez ci-dessous des renseignements supplémentaires pour vous aider tout au long du processus.
Déclarez tous vos revenus et évitez les pénalités de l’ARC
Vous devez déclarer tous vos revenus d’appoint, peu importe le montant (y compris les pourboires), afin d’éviter les pénalités et de demeurer conforme aux lois fiscales. Ne pas déclarer vos revenus ou produire vos déclarations en retard peut entraîner des pénalités de l’ARC.
Les pénalités pour production tardive commencent par une pénalité initiale de 5 % des impôts impayés, à laquelle s’ajoute 1 % par mois pendant un maximum de 12 mois, ainsi que des intérêts quotidiens. Les pénalités pour omission répétée de déclaration de revenus ou pour omission volontaire de montants peuvent être encore plus élevées, allant jusqu’à 10 % des montants non déclarés, avec une possibilité de poursuites dans les cas graves.
Demandez des déductions d’impôt
Vous pouvez déduire les dépenses liées à votre travail d’appoint pour réduire votre revenu imposable. Les dépenses déductibles courantes comprennent les suivantes :
- Frais de bureau à domicile (partie du loyer et des services publics)
- Coûts liés au véhicule (carburant, assurances, entretien, proportionnels à l’utilisation professionnelle)
- Frais de publicité et de marketing
- Fournitures de bureau et matériel
- Frais de services téléphoniques et Internet utilisés à des fins professionnelles
- Cotisations et formations professionnelles
Conservez des registres détaillés pour appuyer vos demandes.
Remplissez le formulaire T2125
Le Le formulaire T2125, ou État des résultats des activités d’une entrep rise ou d’une profession libérale, est un moyen d’informer l’ARC du montant que vous avez gagné grâce à votre travail d’appoint et des dépenses que vous avez engagées en lien avec celui-ci.
Suivez ces étapes pour remplir le formulaire :
- Rassemblez tous les documents relatifs aux revenus d’appoint (reçus, factures).
- Dressez la liste de toutes les dépenses d’entreprise (fournitures de bureau à domicile, frais de véhicule à moteur).
- Calculez votre revenu net (le revenu moins les dépenses).
- Passez en revue le formulaire dûment rempli et joignez-le à votre déclaration de revenus.
Quand devez-vous vous inscrire à la TPS/TVH et comment cela fonctionne-t-il?
Si votre travail d’appoint génère plus de 30 000 $ sur quatre trimestres consécutifs, vous devez vous inscrire à un compte de taxe sur les produits et services (TPS)/taxe de vente harmonisée (TVH) afin de percevoir et de payer la taxe de vente. Avant de vous inscrire, vous devez obtenir un numéro d’entreprise auprès de l’ARC.
Par exemple, si vos revenus sont de 35 000 $ et que le taux de TPS/TVH est de 13 %, vous facturez à vos clients : 35 000 $ × 0,13 = 4 550 $ en TPS/TVH, que vous remettez à l’ARC.
Comment déclarer des pertes et les reporter?
Si votre travail autonome engendre des pertes, vous pouvez les déclarer à l’aide du formulaire T2125 afin de réduire votre revenu imposable. Il est important de faire la distinction entre les pertes en capital et les pertes autres qu’en capital. Voici plus d’explications :
- Pertes autres qu’en capital : les dépenses qui excèdent le revenu; elles peuvent compenser d’autres revenus et être reportées aux 3 années précédentes ou aux 20 années suivantes. Elles comprennent les frais de démarrage et les créances irrécouvrables.
- Pertes en capital : les pertes provenant de la vente de biens à prix inférieur au coût; elles compensent les gains en capital avec un report rétrospectif de 3 ans et un report prospectif indéfini.
- Créances irrécouvrables : les factures impayées sont déductibles comme dépenses d’entreprise.
La déclaration exacte de ces pertes à l’aide du formulaire T2125 peut maximiser vos avantages fiscaux.
Cotisations au Régime de pensions du Canada (RPC)
En tant que travailleuse ou travailleur autonome, vous payez à la fois les cotisations de l’employeur et celles de l’employé au Régime de pensions du Canada (RPC) sur votre revenu net. Pour 2025, le taux combiné du RPC est de 11,9 % et s’applique aux revenus compris entre l’exemption de base et le maximum des gains ouvrant droit à pension.
Les tranches d’imposition pour 2025 sont les suivantes :
- Exemption de base : 3 500 $
- Maximum des gains ouvrant droit à pension : 71 300 $
- Gains supplémentaires ouvrant droit à pension soumis au taux amélioré du RPC2 : de 71 300 $ à 81 200 $
Si vous gagnez 3 500 $ ou moins, vous n’avez pas droit à des cotisations au RPC. Les revenus allant jusqu’à 71 300 $ sont imposés à un taux de 11,9 %, tandis que les gains compris entre 71 300 $ et 81 200 $ sont soumis à un taux amélioré de 8 % pour le RPC2.
Par exemple, avec un revenu net de 75 000 $, les cotisations totales au RPC sont de 8 364,20 $.
[RPC de base à 11,9 % sur 71 300 $ + RPC2 à 8 % sur 3 700 $.]
Comprendre ces limites vous aide à planifier vos obligations au RPC avec précision.
Quelles sont les dates limites de soumission et de paiement?
La plupart des Canadiennes et des Canadiens produisent leur déclaration de revenus au plus tard le 30 avril. Les personnes qui ont un travail autonome ou d’appoint ont jusqu’au 15 juin pour produire leur déclaration, mais tous les impôts dus doivent être payés avant le 30 avril pour éviter l’ajout de frais d’intérêt.
Quand devriez-vous envisager la possibilité de vous constituer en société?
La constitution en société crée une entité juridique distincte de votre entreprise et s’accompagne des points à considérer et des avantages suivants :
- Elle vous offre une protection contre la responsabilité personnelle en séparant vos biens personnels des risques de l’entreprise.
- Elle facilite la planification fiscale en vous permettant de retenir les revenus dans la société pour reporter le paiement de vos impôts personnels.
- Elle convient aux consultants, aux professionnels en technologie, aux agences ou aux entreprises qui ont une clientèle ou une main-d’œuvre vaste.
- Elle nécessite des coûts supplémentaires, de la paperasse et des exigences réglementaires.
La constitution en société pourrait vous convenir si votre travail d’appoint se développe ou si vous souhaitez optimiser votre responsabilité et votre fiscalité; elle n’est généralement pas nécessaire si vous effectuez des petits boulots à temps partiel.
Préparez-vous pour simplifier le processus
En résumé, pour produire correctement votre déclaration de revenus en tant que personne ayant un travail d’appoint, il est essentiel de comprendre que ce travail est considéré comme une entreprise, même s’il ne s’agit pas de votre principale source de revenus. Pour ce faire, vous utilisez toutefois votre déclaration T1 Générale. Assurez-vous de connaître toutes vos obligations, de séparer vos finances et de faire le suivi de tous vos revenus et de toutes vos dépenses.
Néanmoins, le fait de produire une déclaration de revenus lorsque vous avez un travail autonome ou un travail d’appoint peut sembler accablant, ou donner l’impression que vous pourriez commettre une erreur pendant le processus. C’est pourquoi TurboImpôt est là pour vous aider. TurboImpôt Revue-conseils peut vous offrir une aide experte tout au long de l’année si nécessaire, effectuer une vérification finale ou gérer entièrement vos impôts pour vous.
FAQ
Qu’est-ce qui est considéré comme un travail d’appoint au Canada?
Un travail d’appoint comprend tout travail autonome ou tout travail à la demande qui génère des revenus, comme la pige, la vente de biens en ligne ou le covoiturage.
Comment devez-vous déclarer vos revenus d’appoint dans votre déclaration de revenus?
Vous devez déclarer vos revenus d’appoint en tant que revenus d’entreprise en utilisant le formulaire T2125 lorsque vous produisez votre déclaration de revenus, y compris tous les revenus et toutes les dépenses liées à l’entreprise.
Quand devez-vous vous inscrire à la TPS/TVH?
Si votre travail d’appoint vous rapporte plus de 30 000 $ annuellement, vous devez vous inscrire à la TPS/TVH et commencer à percevoir et à payer les taxes de vente.
Quelles sont les déductions fiscales pour les travailleuses et les travailleurs autonomes?
Vous pouvez déduire de nombreuses dépenses d’entreprise pour réduire votre revenu imposable, qu’il s’agisse de frais de bureau à domicile ou d’honoraires professionnels. Assurez-vous de garder plus d’argent dans vos poches en faisant le suivi de toutes les dépenses admissibles et en les réclamant.
Prenez le contrôle de vos impôts liés à votre travail d’appoint avec TurboImpôt
Bien que la production d’une déclaration de revenus d’appoint peut sembler complexe, utiliser TurboImpôt peut vous faciliter la tâche. Laissez-nous vous guider dans la production de vos déclarations.
TurboImpôt Canada
Qu’est-ce qu’un travail d’appoint?
Quelles sont vos obligations fiscales en tant que personne effectuant un travail d’appoint?
Comment déclarer vos revenus d’appoint, étape par étape?
Quand devez-vous vous inscrire à la TPS/TVH et comment cela fonctionne-t-il?
Comment déclarer des pertes et les reporter?
Cotisations au Régime de pensions du Canada (RPC)
Quelles sont les dates limites de soumission et de paiement?
Quand devriez-vous envisager la possibilité de vous constituer en société?
Préparez-vous pour simplifier le processus
Prenez le contrôle de vos impôts liés à votre travail d’appoint avec TurboImpôt
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